Vererben oder Verschenken

Unternehmerisches Vermögen besteht oft aus mehr als nur Zahlen: Immobilien, Unternehmensanteile, Wertpapiere oder besondere Vermögensgegenstände sind häufig das Ergebnis jahrelanger Arbeit – und nicht selten eng mit der Familiengeschichte verbunden. 

Früher oder später stellt sich für viele Unternehmer die zentrale Frage: Wann ist der richtige Zeitpunkt, Vermögen zu übertragen? Soll es bis zum Erbfall zusammengehalten werden oder ist es sinnvoll, bereits zu Lebzeiten Vermögenswerte zu verschenken und die Übergabe aktiv zu begleiten? Aus den politischen Parteien verunsichern derzeitig Änderungspläne in Sachen Erbschafts- und Vermögenssteuer die Unternehmerfamilien. Ist tatsächlich jetzt höchste Eile für Übertragungen geboten?

In unserer Infoveranstaltung beleuchten wir, wie eine vorausschauende Vermögensnachfolge gestaltet werden kann – stets mit Blick auf Ihre persönliche Absicherung. 

Denn diese sollte immer an erster Stelle stehen, bevor Vermögenswerte weitergegeben werden. Ein häufiges Ziel ist der möglichst steueroptimierte Übergang von Vermögen. Doch solche Lösungen erfordern frühzeitige Planung und eine kluge Kombination verschiedener Instrumente. Vollständige Steuerfreiheit ist selten, aber durch rechtzeitige Gestaltung lassen sich Belastungen oft erheblich reduzieren. 

Dabei gehen wir auch der Frage nach, welche steuerlichen Auswirkungen diese Instrumente für die begünstigten Personen haben können. Erfahren Sie, welche Strategien sich für Unternehmer besonders eignen, wie Sie Ihre Ziele bestmöglich umsetzen und welche Schritte Sie auf dem Weg zu einer sicheren und durchdachten Vermögensübertragung gehen können. 

Diskutieren Sie mit Experten über Ihre bereits bestehenden Lösungen und lernen Sie Optimierungspotentiale kennen, um diese rechtzeitig zu nutzen. 

Agenda

1. Begrüßung und Einführung 
Heidrun Riehle | stellv. Hauptgeschäftsführerin, wvib Schwarzwald AG 

2. Im Dialog: Anwalt und Steuerberater 
Thomas Zürcher | Rechtsanwalt, ELC Rechtsanwälte 
Dr. Andreas Kramer und Christoph Dunkel | Rechtsanwälte, ELC Rechtsanwälte
Dipl. BW (BA) Marc Zehntner | Geschäftsführer, ZeTax StBGmbH 

INHALTE
Die Schenkung: 
• Schenkung zu Lebzeiten oder von Todes wegen? 
• Steuerfreibeträge bei Schenkungen 
• Welche Fristen gelten für die Schenkungsfreibeträge / Kettenschenkungen 
• Auswirkungen auf das Erbe/ Pflichtteil 
• Dokumentation von Schenkungen 
• Was tun, wenn man eine Schenkung rückgängig machen will? 
• Schenkung von Immobilien 
• Schenkung von Firmenanteilen? Was? Wann? Wie? 
• Möglichkeit des Nießbrauchs des Schenkers  

Erbrechtliche Lösungen: 
Gesetzliche Erbfolge oder was passiert wenn nichts geregelt ist? 
• Position des Ehegatten unter Ausblick auf den ehelichen Güterstand 
• Position Abkömmlinge 
• Entferntere Erben (Patchworkfamilie) 
• Pflichtteil 

Gewillkürte Erbfolge
• Testament: Gestaltungsspielräume und Fallstricke 
• Vermächtnis 
• Erbvertrag 
• Änderungsmöglichkeiten, wenn es nicht mehr passt? 
• Pflichtteilsauswirkungen 

Steuerliche Auswirkungen – was realistisch möglich ist Freibeträge und Zeitfaktoren 
• Steueroptimierung: Chancen und Grenzen 
• Typische Fehlannahmen: „Steuerfrei Vererben“ 
• Warum frühzeitige Planung entscheidend ist 
• Welche Absicherungsmöglichkeiten für Vermögensübertragungen gibt es? 

Update: Optimierungspotentiale bereits erfolgter Regelungen

Eine kostenfreie Stornierung ist bis zum 10.03.2026 möglich.